ميلفيل ، نيويورك -
24 سبتمبر 2019 – أعلنت شركة Comtech Telecommunications Corp. (المدرجة في بورصة ناسداك تحت الرمز: NASDAQ: CMTL) اليوم عن نتائجها التشغيلية للربع الرابع والسنة المالية المنتهية في 31 يوليو 2019. كما أعلنت الشركة عن أهدافها المالية للسنة المالية 2020.
أبرز أحداث الربع الرابع والسنة المالية 2019
- بلغ صافي المبيعات للربع الرابع من السنة المالية 2019 176.4 مليون دولار أمريكي مقارنة ب 167.4 مليون دولار أمريكي تم تحقيقها خلال الربع الرابع من السنة المالية 2018 ، وهو ما يمثل زيادة قدرها 9.0 مليون دولار أمريكي ، أو 5.4٪. بلغ صافي المبيعات للسنة المالية 2019 671.8 مليون دولار أمريكي مقارنة ب 570.6 مليون دولار أمريكي تم تحقيقها خلال السنة المالية 2018 ، وهو ما يمثل زيادة كبيرة قدرها 101.2 مليون دولار أمريكي ، أو 17.7٪.
- بلغت الحجوزات خلال السنة المالية 2019 724.1 مليون دولار ، مع نسبة دفترية إلى فاتورة على مستوى الشركة تبلغ 1.08 ، وأنهت Comtech العام بتراكم قدره 683.0 مليون دولار. عند إضافة تراكم Comtech والقيمة الإجمالية غير الممولة للعقود متعددة السنوات التي تلقتها Comtech بالفعل والتي تتوقع طلبات مستقبلية لها ، فإن رؤية إيراداتها تقارب 1.0 مليار دولار.
- على أساس مبادئ المحاسبة المقبولة عموما ، بلغ الدخل التشغيلي للربع الرابع من السنة المالية 2019 10.4 مليون دولار ، وبلغ صافي الدخل 6.1 مليون دولار أمريكي ، وبلغت الأرباح لكل سهم مخفف ("EPS") 0.25 دولار أمريكي. كما هو موضح في الجدول أدناه، باستثناء نفقات خطة الاستحواذ البالغة 1.3 مليون دولار أو 0.04 دولار لكل سهم مخفف، كانت ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما 0.29 دولار. بلغ الدخل التشغيلي للسنة المالية 2019 41.4 مليون دولار ، وبلغ صافي الدخل 25.0 مليون دولار أمريكي ، وبلغت ربحية السهم 1.03 دولار أمريكي. كما هو موضح في الجدول أدناه ، كان ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما في السنة المالية 2019 1.34 دولار.
- بلغت الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) للربع الرابع من السنة المالية 2019 مبلغ 28.3 مليون دولار أمريكي. بلغت الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) للسنة المالية 2019 93.5 مليون دولار أمريكي مقارنة بمبلغ 78.4 مليون دولار أمريكي الذي تم تحقيقه خلال السنة المالية 2018، وهو ما يمثل زيادة كبيرة قدرها 15.1 مليون دولار أمريكي، أو 19.3٪. EBITDA المعدلة هي مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما والذي يتم مطابقته مع المقياس المالي الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما ويتم تعريفه بشكل كامل أدناه.
- خلال الربع الرابع من السنة المالية 2019 ، حققت Comtech تدفقات نقدية قوية من الأنشطة التشغيلية بقيمة 14.2 مليون دولار. بلغت التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية في السنة المالية 2019 68.0 مليون دولار.
وتعليقا على أداء الشركة، قال فريد كورنبرغ، الرئيس والمدير التنفيذي: "كان الربع الرابع نهاية رائعة لعام ناجح للغاية لشركة كومتيك. لقد حققنا نتائج مالية قوية في جميع المجالات وأنهينا العام بتراكم صحي. لقد تجاوزنا التوجيهات التي قدمناها في بداية العام ، وأكملنا عمليتي استحواذ تكميليتين صغيرتين ووضعنا Comtech في وضع أفضل للسنة المالية 2020 ".
وأضاف السيد كورنبرغ: "في هذه المرحلة، لدينا رؤية واضحة والكثير من التفاؤل ولدينا زخم قوي للأعمال. نعتقد أنه في بيئة يتزايد فيها الطلب في السوق على استخدام الصوت والفيديو والبيانات عالميا ، سيلجأ العملاء إلينا بشكل متزايد لتلبية احتياجاتهم من الاتصالات اللاسلكية الآمنة. ومع هذه الرياح التي تدعمنا، أنا واثق من أن كومتيك ستواصل تعزيز مكانتها الريادية في السوق والنمو لسنوات عديدة قادمة".
الأهداف المالية للسنة المالية 2020
وبالنظر إلى المستقبل، وضعت الشركة الأهداف المالية الموحدة التالية:
- ومن المتوقع أن يتراوح صافي المبيعات بين 710 ملايين دولار و730.0 مليون دولار أمريكي تقريبا مع نمو سنوي في كل من قطاعي الحلول التجارية والحلول الحكومية في كومتيك وتحقيق نسبة دفترية موحدة إلى الفاتورة تزيد عن 1.0.
- ومن المتوقع أن يبلغ إجمالي مصاريف الإهلاك حوالي 13.0 مليون دولار.
- ومن المتوقع أن يبلغ إجمالي استهلاك الأصول غير الملموسة حوالي 21.0 مليون دولار.
- ومن المتوقع أن يتراوح إجمالي استهلاك نفقات التعويضات القائمة على الأسهم من حوالي 12.0 مليون دولار إلى 14.0 مليون دولار.
- من المتوقع أن يقترب الدخل التشغيلي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما ، كنسبة مئوية من صافي المبيعات ، من 7.0٪ مقارنة ب 6.2٪ Comtech التي تحققت في السنة المالية 2019.
- من المتوقع أن يبلغ معدل نفقات الفائدة لشركة Comtech (بما في ذلك إطفاء تكاليف التمويل المؤجلة) حوالي 4.6٪ مع إجمالي نفقات الفائدة حوالي 7.5 مليون دولار في السنة المالية 2020. يبلغ معدل الاقتراض النقدي الحالي لشركة Comtech حوالي 4.0٪.
- من المتوقع أن يقترب معدل ضريبة الدخل الفعلي لشركة Comtech (باستثناء البنود الضريبية المنفصلة) من 23.0٪.
- من المتوقع أن تتراوح الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) بين 98.0 مليون دولار أمريكي و 102.0 مليون دولار أمريكي أو ما يقرب من 14.0٪.
- بما في ذلك تقديرات Comtech لنفقات خطة الاستحواذ للربع الأول من عام 2020 البالغة 1.5 مليون دولار ، من المتوقع أن تتراوح ربحية السهم GAAP من 1.30 دولار إلى 1.45 دولار. باستثناء نفقات خطة الاستحواذ للربع الأول من العام المالي 2020 ، من المتوقع أن تقترب ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما من 1.35 دولار إلى 1.50 دولار.
مثل دورة أعمال Comtech على مدى السنوات العديدة الماضية ، من المتوقع أن يكون الأداء المالي في النصف الثاني من السنة المالية 2020 أعلى من النصف الأول ، حيث يكون الربع الأول من السنة المالية 2020 هو الأدنى من حيث صافي المبيعات الموحدة والأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA). من المتوقع أن يكون الدخل التشغيلي لشركة Comtech GAAP في الربع الأول من السنة المالية 2020 أقل من 7.3 مليون دولار حققتها خلال الربع الأول من السنة المالية 2019 ، ويرجع ذلك أساسا إلى الاستهلاك التدريجي للأصول غير الملموسة المرتبطة بعمليات الاستحواذ المالية 2019. بالإضافة إلى ذلك ، من أجل الاستفادة من فرص النمو الإضافية وتحقيق الأهداف الاستراتيجية لشركة Comtech ، من المتوقع أن يعكس دخلها التشغيلي GAAP في الربع الأول من السنة المالية 2020 حوالي 1.5 مليون دولار من نفقات خطة الاستحواذ للشركات التي تعد عروضها مكملة لأعمالها. بناء على كل ما سبق ذكره ، تتوقع Comtech أن يبلغ صافي مبيعاتها الموحدة في الربع الأول حوالي 168.0 مليون دولار مع EBITDA المعدلة عند 18.1 مليون دولار أو أفضل قليلا من 160.8 مليون دولار من صافي المبيعات الموحدة و 18.0 مليون دولار من الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) التي حققتها في الربع الأول من السنة المالية 2019. بالنسبة للأرباع المتبقية من السنة المالية 2020 ، تتوقع Comtech أن يكون صافي المبيعات الموحدة والأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) أفضل من الأرباع المقارنة للسنة المالية 2019 مع كون الربع الرابع هو ربع الذروة من العام. بغض النظر عن التوقيت ، من المتوقع أن تكون السنة المالية 2020 أفضل من السنة المالية 2019.
باستثناء ما تمت مناقشته ، لا تتضمن الأهداف المالية للسنة المالية 2020 المذكورة أعلاه تأثير أي عمليات استحواذ أو تأثير أي نفقات أخرى قد تتكبدها Comtech من أجل تحقيق أهدافها الاستراتيجية. قد يكون إجمالي نفقات خطة الاستحواذ في السنة المالية 2020 أعلى في نهاية المطاف من 1.5 مليون دولار تتوقع Comtech تكبدها في الربع الأول من السنة المالية 2020. إذا ظل تدفق الطلبات قويا وتمكنت Comtech من تحقيق جميع أهداف أعمالها المالية لعام 2020 ، فمن الممكن أن يكون صافي المبيعات والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) أعلى من المبالغ المستهدفة لشركة Comtech.
يتم تضمين معلومات إضافية حول إرشادات الشركة للسنة المالية 2020 في العرض التقديمي للمستثمرين للربع الرابع للشركة والمتاح على موقع الشركة على الويب في www.comtechtel.com.
مكالمة جماعية
حددت الشركة موعدا لعقد مؤتمر عبر الهاتف للمستثمرين في الساعة 4:30 مساء (بالتوقيت الشرقي) يوم الثلاثاء 24 سبتمبر 2019. المستثمرون والجمهور مدعوون للوصول إلى البث المباشر عبر الإنترنت للمكالمة الجماعية من قسم علاقات المستثمرين على موقع Comtech على www.comtechtel.com. بدلا من ذلك ، يمكن للمستثمرين الوصول إلى المكالمة الجماعية عن طريق الاتصال بالرقم (800) 894-5910 (محلي) أو (785) 424-1052 (دولي) واستخدام معرف المؤتمر "Comtech". ستكون إعادة المكالمة الجماعية متاحة لمدة سبعة أيام عن طريق الاتصال بالرقم (800) 839-4013 أو (402) 220-2982. بالإضافة إلى ذلك ، يتوفر عرض تقديمي محدث للمستثمرين ، بما في ذلك إرشادات الأرباح ، على موقع الشركة على الويب.
عن كومتيك
تقوم شركة Comtech Telecommunications Corp. بتصميم وتطوير وإنتاج وتسويق المنتجات والأنظمة والخدمات المبتكرة لحلول الاتصالات المتقدمة. تبيع الشركة المنتجات لقاعدة عملاء متنوعة في أسواق الاتصالات التجارية والحكومية العالمية.
بيان تحذيري بشأن البيانات التطلعية
تحتوي بعض المعلومات الواردة في هذا البيان الصحفي على بيانات تطلعية، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، المعلومات المتعلقة بأداء الشركة المستقبلي ووضعها المالي وخطط وأهداف إدارة الشركة وافتراضات الشركة فيما يتعلق بهذا الأداء المستقبلي والوضع المالي والخطط والأهداف التي تنطوي على بعض المخاطر والشكوك الهامة المعروفة وغير المعروفة والعوامل الأخرى التي لا تخضع لسيطرة الشركة والتي قد تتسبب في النتائج الفعلية والأداء المستقبلي والوضع المالي وتحقيق خطط وأهداف إدارة الشركة لتكون مختلفة جوهريا عن النتائج أو الأداء أو التوقعات الأخرى التي تنطوي عليها هذه البيانات التطلعية. وتشمل هذه العوامل، في جملة أمور، ما يلي: احتمال عدم تحقيق أوجه التآزر المتوقعة من عمليات الشراء الأخيرة بالكامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر المتوقعة من عمليات الشراء الأخيرة بشكل كامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر المتوقعة من عمليات الشراء الأخيرة بشكل كامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر المتوقعة من عمليات الشراء الأخيرة بشكل كامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال خطر عدم دمج الشركات المكتسبة مع Comtech بنجاح ؛ إمكانية حدوث اضطراب من عمليات الاستحواذ الأخيرة ، مما يجعل من الصعب الحفاظ على العلاقات التجارية والتشغيلية أو الاحتفاظ بالموظفين الرئيسيين ؛ خطر عدم نجاح الشركة في تنفيذ تحول تكتيكي في قطاع الحلول الحكومية بعيدا عن تقديم العطاءات على عقود خدمات السلع الكبيرة ونحو متابعة عقود منتجاتها المتخصصة ذات الهوامش المرتفعة؛ المخاطر المرتبطة بالتقييم المستمر لشركة Comtech وإعادة تحديد موقع حلول تكنولوجيا المؤسسات التي تقدمها في قطاع الحلول التجارية ؛ طبيعة وتوقيت استلام وأداء الشركة للطلبات الجديدة أو الحالية التي يمكن أن تسبب تقلبات كبيرة في صافي المبيعات ونتائج التشغيل ؛ توقيت وتمويل العقود الحكومية ؛ التعديلات على إجمالي الأرباح على العقود طويلة الأجل ؛ المخاطر المرتبطة بالمبيعات الدولية ؛ التغير التكنولوجي السريع معايير الصناعة المتطورة ؛ إعلانات المنتجات الجديدة والتحسينات، بما في ذلك المخاطر المرتبطة بإطلاق الشركة مؤخرا لمنصة هايتس للشبكات ("هايتس™ ")؛ تغيير طلبات العملاء و / أو استراتيجيات الشراء ؛ التغيرات في الظروف الاقتصادية والسياسية السائدة ؛ التغيرات في أسعار النفط في الأسواق العالمية ؛ التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية ؛ المخاطر المرتبطة بالإجراءات القانونية القديمة للشركة ومطالبات العملاء بالتعويض وغيرها من الأمور المماثلة ؛ المخاطر المرتبطة بالتزامات الشركة بموجب تسهيلاتها الائتمانية؛ المخاطر المرتبطة بعقود الشركة الكبيرة؛ تأثير H.R.1 ، المعروف أيضا باسم قانون التخفيضات الضريبية والوظائف ("الإصلاح الضريبي") ، الذي تم سنه في ديسمبر 2017 في الولايات المتحدة ؛ وعوامل أخرى موصوفة في هذا الملف وملفات الشركة الأخرى لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات.
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب |
|||||||||||||||
|
والشركات التابعة |
|||||||||||||||
|
بيانات العمليات الموحدة |
|||||||||||||||
|
|
(غير مدققة) |
|
(مدققة) |
||||||||||||
|
|
ثلاثة أشهر انتهت في 31 يوليو ، |
|
اثنا عشر شهرا انتهت في 31 يوليو ، |
||||||||||||
|
|
2019 |
|
2018 |
|
2019 |
|
2018 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
صافي المبيعات |
$ |
176,372,000 |
|
|
$ |
167,435,000 |
|
|
$ |
671,797,000 |
|
|
$ |
570,589,000 |
|
|
تكلفة المبيعات |
112,362,000 |
|
|
104,447,000 |
|
|
424,357,000 |
|
|
346,648,000 |
|
||||
|
إجمالي الربح |
64,010,000 |
|
|
62,988,000 |
|
|
247,440,000 |
|
|
223,941,000 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
النفقات: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
البيع العام والإداري |
31,396,000 |
|
|
27,822,000 |
|
|
128,639,000 |
|
|
113,922,000 |
|
||||
|
البحث والتطوير |
15,743,000 |
|
|
13,906,000 |
|
|
56,407,000 |
|
|
53,869,000 |
|
||||
|
استهلاك الأصول غير الملموسة |
5,207,000 |
|
|
5,269,000 |
|
|
18,320,000 |
|
|
21,075,000 |
|
||||
|
تسوية دعاوى الملكية الفكرية |
– |
|
|
– |
|
|
(3,204,000 |
) |
|
– |
|
||||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
1,259,000 |
|
|
– |
|
|
5,871,000 |
|
|
– |
|
||||
|
|
53,605,000 |
|
|
46,997,000 |
|
|
206,033,000 |
|
|
188,866,000 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
الدخل التشغيلي |
10,405,000 |
|
|
15,991,000 |
|
|
41,407,000 |
|
|
35,075,000 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
المصروفات الأخرى (الدخل): |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
مصاريف الفائدة |
2,150,000 |
|
|
2,588,000 |
|
|
9,245,000 |
|
|
10,195,000 |
|
||||
|
شطب تكاليف التمويل المؤجلة |
– |
|
|
– |
|
|
3,217,000 |
|
|
– |
|
||||
|
الفائدة (الدخل) وغيرها |
42,000 |
|
|
65,000 |
|
|
35,000 |
|
|
254,000 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
الدخل قبل مخصصات (الاستفادة من) ضرائب الدخل |
8,213,000 |
|
|
13,338,000 |
|
|
28,910,000 |
|
|
24,626,000 |
|
||||
|
مخصصات (الاستفادة من) ضرائب الدخل |
2,078,000 |
|
|
5,880,000 |
|
|
3,869,000 |
|
|
(5,143,000 |
) |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
صافي الدخل |
$ |
6,135,000 |
|
|
$ |
7,458,000 |
|
|
$ |
25,041,000 |
|
|
$ |
29,769,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
صافي دخل السهم: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
أساسي |
$ |
0.25 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
1.04 |
|
|
$ |
1.25 |
|
|
المخفف |
$ |
0.25 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
1.03 |
|
|
$ |
1.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
المتوسط المرجح لعدد الأسهم العادية القائمة - أساسي |
24,270,000 |
|
|
23,857,000 |
|
|
24,124,000 |
|
|
23,825,000 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
المتوسط المرجح لعدد الأسهم العادية والمكافئة العادية القائمة – المخففة |
24,428,000 |
|
|
24,270,000 |
|
|
24,302,000 |
|
|
24,040,000 |
|
||||
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب |
|||||||
|
والشركات التابعة |
|||||||
|
الميزانيات العمومية الموحدة |
|||||||
|
(مدققة) |
|||||||
|
|
يوليو 31, 2019 |
|
31 يوليو، 2018 |
||||
|
أصول |
|
|
|
||||
|
الأصول المتداولة: |
|
|
|
||||
|
النقد وما في حكمه |
$ |
45,576,000 |
|
|
$ |
43,484,000 |
|
|
حسابات القبض، الصافية |
145,032,000 |
|
|
147,439,000 |
|
||
|
المخزونات، صافي |
74,839,000 |
|
|
75,076,000 |
|
||
|
المصاريف المدفوعة مقدما والأصول المتداولة الأخرى |
14,867,000 |
|
|
13,794,000 |
|
||
|
إجمالي الأصول المتداولة |
280,314,000 |
|
|
279,793,000 |
|
||
|
الممتلكات والمنشآت والمعدات الصافية |
28,026,000 |
|
|
28,987,000 |
|
||
|
حسن النيه |
310,489,000 |
|
|
290,633,000 |
|
||
|
الأصول غير الملموسة ذات الأعمار المحدودة ، صافي |
261,890,000 |
|
|
240,796,000 |
|
||
|
تكاليف التمويل المؤجلة، الصافي |
3,128,000 |
|
|
2,205,000 |
|
||
|
الأصول الأخرى، صافي |
3,864,000 |
|
|
2,743,000 |
|
||
|
إجمالي الأصول |
$ |
887,711,000 |
|
|
$ |
845,157,000 |
|
|
المطلوبات وحقوق المساهمين |
|
|
|
||||
|
المطلوبات المتداولة: |
|
|
|
||||
|
الحسابات الدائنة |
$ |
24,330,000 |
|
|
$ |
43,928,000 |
|
|
المصروفات المستحقة والخصوم المتداولة الأخرى |
78,584,000 |
|
|
65,034,000 |
|
||
|
توزيعات الأرباح المستحقة |
2,406,000 |
|
|
2,356,000 |
|
||
|
التزامات العقد |
38,682,000 |
|
|
34,452,000 |
|
||
|
الجزء الحالي من الديون طويلة الأجل |
– |
|
|
17,211,000 |
|
||
|
الجزء الحالي من إيجار رأس المال والالتزامات الأخرى |
757,000 |
|
|
1,836,000 |
|
||
|
الفائدة المستحقة |
588,000 |
|
|
499,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات المتداولة |
145,347,000 |
|
|
165,316,000 |
|
||
|
الجزء غير الجاري من الديون طويلة الأجل، صافي |
165,000,000 |
|
|
148,087,000 |
|
||
|
الجزء غير الحالي من عقد الإيجار الرأسمالي والالتزامات الأخرى |
– |
|
|
765,000 |
|
||
|
ضرائب الدخل المستحقة الدفع |
325,000 |
|
|
2,572,000 |
|
||
|
الالتزام الضريبي المؤجل، صافي |
12,481,000 |
|
|
10,927,000 |
|
||
|
التزامات العقود طويلة الأجل |
10,654,000 |
|
|
7,689,000 |
|
||
|
مطلوبات أخرى |
18,822,000 |
|
|
4,117,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات |
352,629,000 |
|
|
339,473,000 |
|
||
|
الالتزامات والحالات الطارئة |
|
|
|
||||
|
حقوق المساهمين: |
|
|
|
||||
|
الأسهم الممتازة ، القيمة الاسمية 10 دولارات للسهم الواحد ؛ الأسهم المصرح بها وغير المصدرة 2,000,000 |
– |
|
|
– |
|
||
|
الأسهم العادية ، القيمة الاسمية $ .10 للسهم الواحد ؛ 100,000,000 سهم مصرح به ؛ إصدار 39,276,161 سهما و38,860,571 سهما في 31 يوليو 2019 و2018 على التوالي |
3,928,000 |
|
|
3,886,000 |
|
||
|
رأس المال الإضافي المدفوع |
552,670,000 |
|
|
538,453,000 |
|
||
|
الارباح |
420,333,000 |
|
|
405,194,000 |
|
||
|
|
976,931,000 |
|
|
947,533,000 |
|
||
|
أقل: |
|
|
|
||||
|
أسهم الخزينة بالتكلفة (15,033,317 سهم في 31 يوليو 2019 و2018) |
(441,849,000 |
) |
|
(441,849,000 |
) |
||
|
إجمالي حقوق المساهمين |
535,082,000 |
|
|
505,684,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين |
$ |
887,711,000 |
|
|
$ |
845,157,000 |
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب
والشركات التابعة
التوفيق بين التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما والتدابير المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما
(غير مدققة)
استخدام التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما
من أجل تزويد المستثمرين بمعلومات إضافية بشأن نتائجها المالية ، يحتوي هذا البيان الصحفي على "تدابير مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما" بموجب قواعد لجنة الأوراق المالية والبورصات. EBITDA المعدلة للشركة هي مقياس غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما يمثل الأرباح (الخسارة) قبل ضرائب الدخل والفوائد (الدخل) وغيرها ، وشطب تكاليف التمويل المؤجلة ، ومصروفات الفائدة ، وإطفاء التعويضات القائمة على الأسهم ، وإطفاء الأصول غير الملموسة ، ومصروفات الاستهلاك ، وتكاليف تسوية العقود المقدرة ، وتسوية دعاوى الملكية الفكرية ، ونفقات خطة الاستحواذ ، وتكاليف الخروج من المنشأة ، ونفقات تحليل البدائل الاستراتيجية وغيرها. قد يختلف تعريف الشركة للأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) عن تعريف الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) المستخدم من قبل شركات أخرى، وبالتالي قد لا يكون قابلا للمقارنة مع المقاييس ذات العناوين المماثلة التي تستخدمها الشركات الأخرى. EBITDA المعدلة هي أيضا مقياس يطلبه مستثمرو الشركة ومحللوها بشكل متكرر. تعتقد الشركة أنه يجوز للمستثمرين والمحللين استخدام الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA)، إلى جانب المعلومات الأخرى الواردة في ملفات هيئة الأوراق المالية والبورصات، في تقييم أداء الشركة وإمكانية مقارنة نتائجها مع الشركات الأخرى. تعكس مقاييس الشركة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للدخل التشغيلي الموحد وصافي الدخل وصافي الدخل لكل سهم مخفف تدابير مبادئ المحاسبة المقبولة عموما كما هو موضح ، معدلة لبعض البنود كما هو موضح أدناه. هذه التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما لها قيود كأداة تحليلية لأنها تستبعد التأثير المالي للمعاملات اللازمة لإدارة أعمال الشركة ، مثل منح تعويضات حقوق الملكية ، ولا يقصد بها أن تكون بديلا للتدابير المالية المعدة وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما. وتعدل هذه التدابير على النحو المبين في مطابقة المبادئ المحاسبية المقبولة عموما مع المبادئ المحاسبية المقبولة عموما في الجداول أدناه، ولكن لا ينبغي تفسير هذه التعديلات على أنها استنتاج بأن جميع هذه التعديلات أو التكاليف غير عادية أو نادرة أو غير متكررة. وينبغي النظر في التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما بالإضافة إلى التدابير المالية المحددة وفقا للمبادئ المحاسبية المقبولة عموما وليس كبديل عنها أو متفوقة عليها. ينصح المستثمرون بمراجعة النتائج المالية لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما بعناية والتي يتم الكشف عنها في ملفات الشركة لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات. لم تقم الشركة بالتوفيق كميا بين هدف EBITDA المعدل للسنة المالية 2020 ومقياس GAAP الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر لأن عناصر مثل التعويض القائم على الأسهم ، والتعديلات على مخصص ضرائب الدخل ، وإطفاء الأصول غير الملموسة ومصروفات الفائدة ، وهي عناصر محددة تؤثر على هذه التدابير ، لم تحدث بعد ، خارجة عن سيطرة الشركة ، أو لا يمكن التنبؤ بها. فعلى سبيل المثال، يتطلب التحديد الكمي لنفقات التعويض على أساس الأسهم مدخلات مثل عدد الأسهم الممنوحة وسعر السوق التي لا يمكن التحقق منها حاليا. وبناء على ذلك، لا تتوفر التسويات مع المقاييس التطلعية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما دون بذل جهد غير معقول، ويمكن أن تؤثر بنود التسوية غير المتاحة هذه بشكل كبير على النتائج المالية للشركة.
|
|
ثلاثة أشهر انتهت في 31 يوليو ، |
|
اثنا عشر شهرا انتهت في 31 يوليو ، |
||||||||||
|
|
2019 |
|
2018 |
|
2019 |
|
2018 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
تسوية صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA): |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
صافي الدخل |
$ |
6,135,000 |
|
|
7,458,000 |
|
|
$ |
25,041,000 |
|
|
29,769,000 |
|
|
مخصصات (الاستفادة من) ضرائب الدخل |
2,078,000 |
|
|
5,880,000 |
|
|
3,869,000 |
|
|
(5,143,000 |
) |
||
|
الفائدة (الدخل) وغيرها |
42,000 |
|
|
65,000 |
|
|
35,000 |
|
|
254,000 |
|
||
|
شطب تكاليف التمويل المؤجلة |
– |
|
|
– |
|
|
3,217,000 |
|
|
– |
|
||
|
مصاريف الفائدة |
2,150,000 |
|
|
2,588,000 |
|
|
9,245,000 |
|
|
10,195,000 |
|
||
|
استهلاك التعويض على أساس المخزون |
8,071,000 |
|
|
5,638,000 |
|
|
11,427,000 |
|
|
8,569,000 |
|
||
|
استهلاك الأصول غير الملموسة |
5,207,000 |
|
|
5,269,000 |
|
|
18,320,000 |
|
|
21,075,000 |
|
||
|
الاهلاك |
3,309,000 |
|
|
3,822,000 |
|
|
11,927,000 |
|
|
13,655,000 |
|
||
|
التكاليف التقديرية لتسوية العقود |
– |
|
|
– |
|
|
6,351,000 |
|
|
– |
|
||
|
تسوية دعاوى الملكية الفكرية |
– |
|
|
– |
|
|
(3,204,000 |
) |
|
– |
|
||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
1,259,000 |
|
|
– |
|
|
5,871,000 |
|
|
– |
|
||
|
تكاليف الخروج من المنشأة |
– |
|
|
– |
|
|
1,373,000 |
|
|
– |
|
||
|
الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) |
$ |
28,251,000 |
|
|
30,720,000 |
|
|
$ |
93,472,000 |
|
|
78,374,000 |
|
بالإضافة إلى ذلك ، يتم عرض تسوية الدخل التشغيلي الموحد لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما لشركة Comtech وصافي الدخل وصافي الدخل لكل سهم مخفف مع التدابير المقابلة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما في الجداول أدناه للأشهر الثلاثة والاثني عشر المنتهية في 31 يوليو 2019 و 2018:
|
|
يوليو 31, 2019 |
||||||||||||||||||||||
|
|
انتهت الثلاثة أشهر |
|
اثنا عشر شهرا المنتهية |
||||||||||||||||||||
|
|
التشغيل |
|
صافي الدخل |
|
صافي الدخل لكل |
|
التشغيل |
|
صافي الدخل |
|
صافي الدخل لكل |
||||||||||||
|
تسوية مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
تدابير الممارسات المحاسبية المقبولة عموما، كما ورد |
$ |
10,405,000 |
|
|
$ |
6,135,000 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
$ |
41,407,000 |
|
|
$ |
25,041,000 |
|
|
$ |
1.03 |
|
|
التكاليف التقديرية لتسوية العقود |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
6,351,000 |
|
|
4,874,000 |
|
|
0.20 |
|
||||||
|
تسوية دعاوى الملكية الفكرية |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
(3,204,000 |
) |
|
(2,459,000 |
) |
|
(0.10 |
) |
||||||
|
تكاليف الخروج من المنشأة |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
1,373,000 |
|
|
1,054,000 |
|
|
0.04 |
|
||||||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
1,259,000 |
|
|
966,000 |
|
|
0.04 |
|
|
5,871,000 |
|
|
4,506,000 |
|
|
0.19 |
|
||||||
|
شطب تكاليف التمويل المؤجلة |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
2,469,000 |
|
|
0.10 |
|
||||||
|
صافي المصروفات الضريبية المنفصلة (المنفعة) |
– |
|
|
116,000 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
(2,875,000 |
) |
|
(0.12 |
) |
||||||
|
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما |
$ |
11,664,000 |
|
|
$ |
7,217,000 |
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
51,798,000 |
|
|
$ |
32,610,000 |
|
|
$ |
1.34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
31 يوليو، 2018 |
||||||||||||||||||||||
|
|
انتهت الثلاثة أشهر |
|
اثنا عشر شهرا المنتهية |
||||||||||||||||||||
|
|
التشغيل |
|
صافي الدخل |
|
صافي الدخل لكل |
|
التشغيل |
|
صافي الدخل |
|
صافي الدخل لكل |
||||||||||||
|
تسوية مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
تدابير الممارسات المحاسبية المقبولة عموما، كما ورد |
$ |
15,991,000 |
|
|
$ |
7,458,000 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
35,075,000 |
|
|
$ |
29,769,000 |
|
|
$ |
1.24 |
|
|
صافي المصروفات الضريبية المنفصلة (المنفعة) |
– |
|
|
2,279,000 |
|
|
0.09 |
|
|
– |
|
|
(11,792,000 |
) |
|
(0.49 |
) |
||||||
|
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما |
$ |
15,991,000 |
|
|
$ |
9,737,000 |
|
|
$ |
0.40 |
|
|
$ |
35,075,000 |
|
|
$ |
17,977,000 |
|
|
$ |
0.75 |
|
* قد لا يتم تقديم مبالغ السهم الواحد بسبب التقريب.
ECMTL
عرض الإصدار المصدر على businesswire.com: https://www.businesswire.com/news/home/20190924006045/en/
وسائط:
مايكل د. بورسلين، نائب الرئيس الأول والرئيس التنفيذي للعمليات
(631) 962-7000
[email protected]
