ميلفيل ، نيويورك -
9 ديسمبر 2021 - أعلنت شركة Comtech Telecommunications Corp. (NASDAQ: CMTL) اليوم عن نتائجها المالية للربع المالي الأول المنتهي في 31 أكتوبر 2021 وتعيد تأكيد أهدافها المالية للسنة المالية 2022.
أبرز أحداث الربع الأول من السنة المالية 2022
- بلغ صافي المبيعات الموحدة للربع الأول من السنة المالية 2022 116.8 مليون دولار أمريكي، وبلغ صافي الخسارة وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما 6.0 مليون دولار أمريكي، وبلغت الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) 5.5 مليون دولار أمريكي. تجاوز كل من صافي المبيعات والأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) توقعات Comtech. بلغ صافي المبيعات الموحدة للربع الأول من السنة المالية 2021 135.2 مليون دولار أمريكي، وبلغ صافي الخسارة وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما 85.8 مليون دولار أمريكي، وبلغت الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) 14.3 مليون دولار أمريكي. EBITDA المعدلة هي مقياس مالي غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما يتم مطابقته مع المقياس المالي الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما ويتم تعريفه بشكل كامل أدناه.
- بلغت الحجوزات الجديدة للربع الأول من السنة المالية 2022 86.4 مليون دولار ، مما مكن الشركة من تحقيق نسبة دفترية إلى فاتورة ربع سنوية (مقياس يعرف بأنه الحجوزات مقسومة على صافي المبيعات) تبلغ 0.74x. بناء على تدفق الطلبات الجديدة المتوقع، تتوقع الشركة تحقيق نسبة دفترية إلى فاتورة تزيد عن 1.00 ضعف للسنة المالية 2022. تشمل العقود الرئيسية الممنوحة والحجوزات التي تم تلقيها خلال الربع الأول: عقد بقيمة 125.0 مليون دولار من الحكومة الأمريكية لحلول التدريب على دورة التحليل السيبراني المشتركة للشركة (والتي تم تضمين 4.9 مليون دولار من الطلبات في حجوزات الربع الأول) ؛ تجديد عقد بقيمة 5.6 مليون دولار مع مشغل شبكة هاتف محمول من الدرجة الأولى في الولايات المتحدة ("MNO") ؛ 4.9 مليون دولار من التمويل من الجيش الأمريكي لمواصلة إعالته لعائلة محطات الأقمار الصناعية الأرضية التابعة للجيش الأمريكي ؛ 3.7 مليون دولار من التمويل لدعم إدارة الخدمات الإنسانية في ولاية ماريلاند ؛ عقد بقيمة 2.2 مليون دولار لتوفير خدمات الجيل التالي من 911 لعميل عسكري أمريكي؛ وطلب بقيمة 2.0 مليون دولار من شركة عالمية رائدة في توفير أنظمة هوائيات الاتصالات عبر الأقمار الصناعية البحرية لمحولات الكتل الخارجية منخفضة الطاقة C-Band و Ku-Band.
- بلغ حجم الأعمال المتراكمة اعتبارا من 31 أكتوبر 2021 628.5 مليون دولار ، بزيادة 23.0 مليون دولار عن الأعمال المتراكمة التي كانت موجودة اعتبارا من 31 أكتوبر 2020. بالإضافة إلى ذلك ، فإن القيمة الإجمالية للعقود متعددة السنوات التي تلقتها Comtech أعلى بكثير من الأعمال المتراكمة المبلغ عنها. عند إضافة تراكم Comtech والقيمة الإجمالية غير الممولة للعقود متعددة السنوات التي تلقتها الشركة والتي تتوقع منها الطلبات المستقبلية ، فإن رؤية إيراداتها تزيد عن 1.2 مليار دولار. والجدير بالذكر أن هذا المبلغ لا يشمل الطلبات المستقبلية المحتملة لتكنولوجيا المحطة الأرضية للأقمار الصناعية من الجيل التالي من Comtech والتي هي قيد التطوير.
- وخلال هذا الربع، حصلت "كومتيك" على استثمار نمو استراتيجي بقيمة 100 مليون دولار من المساهم الحالي "وايت هات كابيتال بارتنرز" و"إل بي" و"ماغنيتار كابيتال إل إل سي". تتمتع وايت هات بسجل حافل من تقديم المشورة الناجحة لشركات التكنولوجيا في نقاط الانعطاف الرئيسية وتتمتع Magnetar بخبرة واسعة في الأسواق العامة مع ما يقرب من 13.8 مليار دولار من الأصول الخاضعة للإدارة. ويعزز هذا الاستثمار، الذي يتخذ شكل أسهم ممتازة قابلة للتحويل من الفئة "أ"، المرونة المالية لشركة "كومتيك" بشكل كبير ويعزز قدرة الشركة على الاستفادة من العقود الكبيرة الأخيرة والطلب المتزايد من العملاء من خلال القيام باستثمارات حاسمة في تقنيات الأقمار الصناعية والجيل التالي من حلول السلامة العامة 911.
- أبلغت Comtech عن خسارة تشغيلية وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما بقيمة 6.5 مليون دولار وخسارة صافية وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما لكل سهم عادي مخفف بقيمة 0.43 دولار للربع الأول من السنة المالية 2022. وكما هو مبين في الجدول أدناه، فإن هذه المبالغ تعكس: (أ) 5.2 مليون دولار أمريكي للتعديلات لتعكس قيمة استرداد الأسهم الممتازة القابلة للتحويل؛ (ii) فائدة بقيمة 0.3 مليون دولار أمريكي للتغيير في القيمة العادلة لالتزامات خيار شراء الأسهم الممتازة القابلة للتحويل؛ '3' 2.2 مليون دولار من تكاليف التماس الوكالة؛ 0.7 مليون دولار من تكاليف إعادة الهيكلة المرتبطة بافتتاح مراكز تصنيع التكنولوجيا الجديدة ذات الحجم الكبير التابعة لشركة Comtech ؛ و (v) 0.7 مليون دولار من التكاليف المتعلقة ب COVID-19. بالإضافة إلى ذلك ، سجلت الشركة ميزة ضريبية منفصلة بقيمة 0.01 دولار لكل سهم عادي مخفف. وباستثناء هذه البنود، بلغت الخسارة التشغيلية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما 3.0 مليون دولار أمريكي وبلغ صافي الخسارة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما لكل سهم عادي مخفف 0.15 دولار أمريكي. تتم تسوية المبالغ غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع التدابير المالية الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر وفقا للمبادئ المحاسبية المقبولة عموما في الجدول أدناه.
- حققت Comtech تدفقات نقدية تشغيلية وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما بقيمة 4.8 مليون دولار خلال الربع الأول. كما في 31 أكتوبر 2021، بلغ النقد وما يعادله 30.9 مليون دولار أمريكي، وبلغ إجمالي الديون المستحقة 108.0 مليون دولار أمريكي، وبلغت نسبة الرافعة المالية المضمونة للشركة (كما تم احتسابها بموجب تسهيلاتها الائتمانية الحالية) 1.57 ضعفا وتعكس انخفاضا كبيرا من 2.53 ضعفا كما في 31 يوليو 2021 بسبب استلام الشركة لاستثمار نمو استراتيجي بقيمة 100.0 مليون دولار أمريكي.
وتعليقا على أداء الشركة في الربع الأول من العام المالي 2022، قال فريد كورنبرغ، رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي المنتهية ولايته: "يعكس أداء كومتيك الأفضل من المتوقع في الربع الأول خلال بيئة الأعمال الصعبة مواقعنا الريادية القوية في السوق، وتنوع المنتجات والخدمات، وسجلنا الحافل في بناء واكتساب التقنيات المبتكرة لخلق قيمة للمساهمين".
وقال السيد كورنبرغ: "لقد كان شرفا عظيما أن أقود كومتيك، وبينما أسلم الراية إلى مايكل، أتطلع إلى مواصلة المشاركة في نجاح كومتيك كرئيس لمجلس الإدارة ومساهم هادف".
وقال مايكل بورسلين، الرئيس والرئيس التنفيذي للعمليات والرئيس التنفيذي الجديد: "على الرغم من أن أمامنا الكثير من العمل للقيام به، إلا أنني سعيد بالتقدم الذي أحرزناه خلال الربع الأخير. بدأت Comtech للتو في الاستفادة من مسار دقيق ومدروس لتحويل نفسها لتحقيق الإمكانات التجارية الكاملة المرتبطة بدورات التجديد الكبيرة في أسواق السلامة العامة والأقمار الصناعية والاتصالات الفضائية. وبينما تستمر جائحة كوفيد-19 وقضايا سلسلة التوريد العالمية في التأثير على أعمالنا وعملائنا، ما زلنا نتوقع تحسينات متتالية في الأداء خلال العام، ونحن نعيد تأكيد أهدافنا المالية للسنة المالية 2022 وفقا لذلك".
وأضاف السيد بورسلين: "أود أن أشكر فريد على خدمته الطويلة والمتميزة في دوره كرئيس تنفيذي والإشراف الذي وضع الشركة في وضع يمكنها من خلق قيمة جديدة من مزيج من سمعة العملاء القوية والابتكار والاتجاهات طويلة الأجل. أنا واثق من أن Comtech لديها مجلس الإدارة وفريق الإدارة المناسبين ، والاستراتيجية الصحيحة ، والتركيز الصحيح لخلق قيمة طويلة الأجل لمساهمينا لسنوات عديدة قادمة ".
تعليقات على الأهداف المالية للسنة المالية 2022
مع استمرار COVID-19 في التأثير على الأسواق العالمية وسلاسل التوريد ، لا يزال التنبؤ الموثوق به يمثل تحديا. على خلفية السوق هذه ، تقدم Comtech وجهات النظر التالية حول السنة المالية 2022:
- تؤكد Comtech أنها تستهدف تحقيق صافي مبيعات موحدة للسنة المالية 2022 ليكون في نطاق 580.0 مليون دولار إلى 600.0 مليون دولار والأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) بين 70.0 مليون دولار و 76.0 مليون دولار.
- كما هو مذكور في نتائجها المالية للسنة المالية 2021 بالكامل ، على أساس موحد ، تتوقع Comtech أن يكون الأداء المالي في النصف الأول من السنة المالية 2022 أقل بكثير من الفترة المقارنة للسنة المالية 2021 ، مع توقع أن يكون النصف الثاني من السنة المالية 2022 للشركة أعلى بكثير من الفترة المقارنة للسنة المالية 2021. من المتوقع أن يتم بناء النتائج الفصلية بالتتابع على مدار العام ، حيث يكون الربع الرابع هو ربع الذروة إلى حد بعيد.
- نظرا لأن قيود سلسلة التوريد العالمية قد مددت المهل الزمنية لأجزاء معينة ، فإن الشركة تراقب عن كثب احتياجات المخزون وقاعدة الموردين وتتوقع بحذر أن تخفف قيود سلسلة التوريد خلال النصف الثاني من السنة المالية 2022.
- يواصل الرئيس التنفيذي الجديد للشركة تطوير خطط ومبادرات جديدة بما في ذلك: (أ) إجراء تقييم استراتيجي ومالي لجميع خطوط الإنتاج. (ii) إعادة النظر في جميع فرص الاستحواذ ومراجعتها لتحديد الأولويات الاستراتيجية لتوزيع عائدات استثمارها الأخير في النمو الاستراتيجي البالغ 100.0 مليون دولار على النحو الأمثل؛ (iii) زيادة التعاون على مستوى الشركة لاستغلال الفرص الناشئة؛ إنشاء مجموعة شبكات ساتلية تجارية مركزة مقرها في الولايات المتحدة لتلبية احتياجات بعض عملاء الحكومة الأمريكية؛ (v) توسيع مجموعة مواهب الموظفين بما في ذلك إضافة مدير عمليات جديد ومتخصص متخصص في علاقات المستثمرين ؛ (vi) تحديث العلامة التجارية للشركات بما في ذلك إطلاق موقع ويب جديد على مستوى الشركة وإنشاء وجود بارز على وسائل التواصل الاجتماعي ؛ (vii) الانتهاء من التقييم المستمر لتقارير القطاعات الجديدة وإعادة النظر في حسابات ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للشركة. لا يتم تضمين تحسينات الإيرادات أو تآزر التكاليف المرتبطة بهذه الخطط والمبادرات الجديدة في أهداف الشركة للسنة المالية 2022.
- تواصل Comtech القيام بنفقات رأسمالية كبيرة لبناء شبكات الكمبيوتر المستندة إلى السحابة لدعم فوزها بعقد NG-911 المعلن عنه سابقا لولايات بنسلفانيا وساوث كارولينا وأريزونا. كما تواصل الشركة القيام باستثمارات في المعدات الرأسمالية وتحسينات المستأجرين فيما يتعلق بافتتاح منشأة جديدة تبلغ مساحتها 146,000 قدم مربع في تشاندلر ، أريزونا وإنشاء منشأة جديدة تبلغ مساحتها 56,000 قدم مربع في باسينجستوك ، المملكة المتحدة. ومن المتوقع أن يدعم كلا مركزي التصنيع الجديدين إنتاج الجيل التالي من تكنولوجيا الأقمار الصناعية عريضة النطاق وأن يتم تشغيلهما بحلول نهاية السنة المالية 2022 أو أوائل السنة المالية 2023. ومن المتوقع أن يبلغ إجمالي الاستثمارات الرأسمالية لهذه المبادرات وغيرها في السنة المالية 2022 حوالي 30 مليون دولار.
- سيتأثر الدخل التشغيلي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما في السنة المالية 2022 بكل من نفقات التصنيع الناشئة وتكاليف إعادة الهيكلة المرتبطة بافتتاح مركزي تصنيع التكنولوجيا الجديدين كبيري الحجم ، بالإضافة إلى التكاليف المتعلقة ب COVID-19. تجعل مشكلات سلسلة التوريد العالمية من الصعب التنبؤ بمبلغ وتوقيت هذه النفقات. بالإضافة إلى ذلك ، سيتأثر الدخل التشغيلي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما في السنة المالية 2022 بتكاليف التماس التوكيل الأكبر من المعتاد ، بالإضافة إلى تكاليف انتقال القيادة المرتبطة بتعيين رئيس تنفيذي جديد. نظرا لأن مقدار وتوقيت هذه التكاليف لا يزال غير متوقع إلى حد كبير ، فإن الشركة لا تقدم أي دخل تشغيلي لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما أو صافي دخل GAAP أو أي إرشادات ربحية السهم GAAP أو تسوية النتائج المتوقعة للشركة مع مقياس GAAP الأكثر قابلية للمقارنة ، حيث لا يمكن إعداد هذه التسوية دون بذل جهد غير معقول. وللأسباب نفسها، فإن الشركة غير قادرة على معالجة الأهمية المحتملة للمعلومات غير المتاحة، والتي يمكن أن تكون جوهرية للنتائج المستقبلية.
مكالمة جماعية
يتوفر عرض تقديمي محدث للمستثمر ، بما في ذلك إرشادات الأرباح ، على موقع الشركة على الويب. حددت الشركة موعدا لعقد مؤتمر عبر الهاتف للمستثمرين في الساعة 4:30 مساء (بالتوقيت الشرقي) يوم الخميس 9 ديسمبر 2021. المستثمرون والجمهور مدعوون للوصول إلى البث المباشر عبر الإنترنت للمكالمة الجماعية من قسم علاقات المستثمرين على موقع Comtech على www.comtechtel.com. بدلا من ذلك ، يمكن للمستثمرين الوصول إلى المكالمة الجماعية عن طريق الاتصال بالرقم (877) 830-2596 (محلي) أو (785) 424-1744 (دولي) واستخدام معرف المؤتمر "Comtech". ستكون إعادة المكالمة الجماعية متاحة لمدة سبعة أيام عن طريق الاتصال بالرقم (888) 562-3375 أو (402) 220-1134. بالإضافة إلى ذلك ، يتوفر عرض تقديمي محدث للمستثمرين على موقع الشركة الإلكتروني.
عن كومتيك
Comtech Telecommunications Corp. هي المزود العالمي الرائد لأنظمة الطوارئ 911 من الجيل التالي وتقنيات الاتصالات اللاسلكية الآمنة للعملاء التجاريين والحكوميين في جميع أنحاء العالم. يقع مقرها الرئيسي في ميلفيل ، نيويورك ولديها شغف بنجاح العملاء ، تقوم Comtech بتصميم وإنتاج وتسويق حلول لاسلكية متقدمة وآمنة. لمزيد من المعلومات، يرجى زيارة www.comtechtel.com.
بيان تحذيري بشأن البيانات التطلعية
تحتوي بعض المعلومات الواردة في هذا البيان الصحفي على بيانات تطلعية، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، المعلومات المتعلقة بأداء الشركة المستقبلي ووضعها المالي وخطط وأهداف إدارة الشركة وافتراضات الشركة فيما يتعلق بهذا الأداء المستقبلي والوضع المالي والخطط والأهداف التي تنطوي على بعض المخاطر والشكوك الهامة المعروفة وغير المعروفة والعوامل الأخرى التي لا تخضع لسيطرة الشركة والتي قد تتسبب في النتائج الفعلية والأداء المستقبلي والوضع المالي وتحقيق خطط وأهداف إدارة الشركة لتكون مختلفة جوهريا عن النتائج أو الأداء أو التوقعات الأخرى التي تنطوي عليها هذه البيانات التطلعية. وتشمل هذه العوامل، في جملة أمور، ما يلي: احتمال عدم تحقيق أوجه التآزر والفوائد المتوقعة من عمليات الاقتناء الأخيرة بالكامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر والفوائد المتوقعة من عمليات الاقتناء الأخيرة بالكامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر والفوائد المتوقعة من عمليات الاقتناء الأخيرة بشكل كامل، أو عدم تحقيقها في غضون الفترات الزمنية المتوقعة؛ واحتمال عدم تحقيق أوجه التآزر والفوائد المتوقعة من عمليات الاقتناء الأخيرة بشكل خطر عدم دمج الأعمال المستحوذ عليها مع الشركة بنجاح ؛ إمكانية حدوث اضطراب من عمليات الاستحواذ الأخيرة ، مما يجعل من الصعب الحفاظ على العلاقات التجارية والتشغيلية أو الاحتفاظ بالموظفين الرئيسيين ؛ خطر عدم نجاح الشركة في تنفيذ تحول تكتيكي في قطاع الحلول الحكومية بعيدا عن تقديم العطاءات على عقود خدمات السلع الكبيرة ونحو متابعة عقود منتجاتها المتخصصة ذات الهوامش المرتفعة؛ طبيعة وتوقيت استلام وأداء الشركة للطلبات الجديدة أو الحالية التي يمكن أن تسبب تقلبات كبيرة في صافي المبيعات ونتائج التشغيل ؛ توقيت وتمويل العقود الحكومية ؛ التعديلات على إجمالي الأرباح على العقود طويلة الأجل ؛ المخاطر المرتبطة بالمبيعات الدولية ؛ التغير التكنولوجي السريع معايير الصناعة المتطورة ؛ إعلانات المنتجات الجديدة والتحسينات ؛ تغيير طلبات العملاء و / أو استراتيجيات الشراء ؛ التغيرات في الظروف الاقتصادية والسياسية السائدة ؛ التغيرات في أسعار النفط في الأسواق العالمية ؛ التغيرات في أسعار صرف العملات الأجنبية ؛ المخاطر المرتبطة بالإجراءات القانونية للشركة ، ومطالبات العملاء بالتعويض ، وغيرها من الأمور المماثلة ؛ المخاطر المرتبطة بالتزامات الشركة بموجب تسهيلاتها الائتمانية؛ المخاطر المرتبطة بعقود الشركة الكبيرة؛ المخاطر المرتبطة بجائحة كوفيد-19 واضطرابات سلسلة التوريد ذات الصلة؛ وعوامل أخرى موصوفة في هذا الملف وملفات الشركة الأخرى لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات.
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب |
|||||||||||
|
|
|
ثلاثة أشهر انتهت في 31 أكتوبر ، |
|||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|||||
|
صافي المبيعات |
|
$ |
116,759,000 |
|
|
|
$ |
|
135,218,000 |
|
|
|
تكلفة المبيعات |
|
75,024,000 |
|
|
|
|
85,010,000 |
|
|
||
|
إجمالي الربح |
|
41,735,000 |
|
|
|
|
50,208,000 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
النفقات: |
|
|
|
|
|||||||
|
البيع العام والإداري |
|
28,242,000 |
|
|
|
|
27,540,000 |
|
|
||
|
البحث والتطوير |
|
12,497,000 |
|
|
|
|
11,635,000 |
|
|
||
|
استهلاك الأصول غير الملموسة |
|
5,349,000 |
|
|
|
|
5,566,000 |
|
|
||
|
تكاليف الالتماس بالوكالة |
|
2,162,000 |
|
|
|
|
– |
|
|
||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
|
– |
|
|
|
|
91,183,000 |
|
|
||
|
|
|
48,250,000 |
|
|
|
|
135,924,000 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
خسارة التشغيل |
|
(6,515,000 |
) |
|
|
|
(85,716,000 |
) |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
المصروفات الأخرى (الدخل): |
|
|
|
|
|||||||
|
مصاريف الفائدة |
|
1,607,000 |
|
|
|
|
2,297,000 |
|
|
||
|
الفائدة (الدخل) وغيرها |
|
219,000 |
|
|
|
|
66,000 |
|
|
||
|
التغير في القيمة العادلة للأسهم الممتازة القابلة للتحويل مسؤولية خيار الشراء |
|
(304,000 |
) |
|
|
|
– |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
الخسارة قبل الاستفادة من ضرائب الدخل |
|
(8,037,000 |
) |
|
|
|
(88,079,000 |
) |
|
||
|
الاستفادة من ضرائب الدخل |
|
(2,053,000 |
) |
|
|
|
(2,239,000 |
) |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
صافي الخسارة |
|
$ |
(5,984,000 |
) |
|
|
$ |
(85,840,000 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
التعديلات لتعكس قيمة استرداد الأسهم الممتازة القابلة للتحويل: |
|
|
|
|
|||||||
|
تكاليف إصدار الأسهم الممتازة القابلة للتحويل |
|
(4,007,000 |
) |
|
|
|
– |
|
|
||
|
إنشاء الأسهم الممتازة الأولية القابلة للتحويل مسؤولية خيار الشراء |
|
(1,005,000 |
) |
|
|
|
– |
|
|
||
|
توزيعات الأرباح على الأسهم الممتازة القابلة للتحويل |
|
(235,000 |
) |
|
|
|
– |
|
|
||
|
صافي الخسارة المنسوبة إلى المساهمين العاديين |
|
$ |
(11,231,000 |
) |
|
|
$ |
|
(85,840,000 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
صافي الخسارة لكل سهم عادي: |
|
|
|
|
|||||||
|
أساسي |
|
$ |
(0.43 |
) |
|
|
$ |
|
(3.39 |
) |
|
|
المخفف |
|
$ |
(0.43 |
) |
|
|
$ |
|
(3.39 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
المتوسط المرجح لعدد الأسهم العادية القائمة - أساسي |
|
26,426,000 |
|
|
|
|
25,305,000 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
المتوسط المرجح لعدد المكافئ المشترك والمشترك الأسهم القائمة – المخففة |
|
26,426,000 |
|
|
|
|
25,305,000 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب |
|||||||
|
|
أكتوبر 31, 2021 |
|
31 يوليو، 2021 |
||||
|
أصول |
|
|
|
||||
|
الأصول المتداولة: |
|
|
|
||||
|
النقد وما في حكمه |
$ |
30,917,000 |
|
|
$ |
30,861,000 |
|
|
حسابات القبض، الصافية |
136,822,000 |
|
|
158,110,000 |
|
||
|
المخزونات، صافي |
87,696,000 |
|
|
80,358,000 |
|
||
|
المصاريف المدفوعة مقدما والأصول المتداولة الأخرى |
18,532,000 |
|
|
18,167,000 |
|
||
|
إجمالي الأصول المتداولة |
273,967,000 |
|
|
287,496,000 |
|
||
|
الممتلكات والمنشآت والمعدات الصافية |
38,569,000 |
|
|
35,286,000 |
|
||
|
أصول حق استخدام الإيجار التشغيلي، صافي |
48,656,000 |
|
|
44,486,000 |
|
||
|
حسن النيه |
347,692,000 |
|
|
347,698,000 |
|
||
|
الأصول غير الملموسة ذات الأعمار المحدودة ، صافي |
263,350,000 |
|
|
268,699,000 |
|
||
|
تكاليف التمويل المؤجلة، الصافي |
1,622,000 |
|
|
1,824,000 |
|
||
|
الأصول الأخرى، صافي |
9,133,000 |
|
|
7,622,000 |
|
||
|
إجمالي الأصول |
$ |
982,989,000 |
|
|
$ |
993,111,000 |
|
|
المطلوبات والأسهم الممتازة القابلة للتحويل وحقوق المساهمين |
|
|
|
||||
|
المطلوبات المتداولة: |
|
|
|
||||
|
الحسابات الدائنة |
$ |
34,441,000 |
|
|
$ |
36,193,000 |
|
|
المصروفات المستحقة والخصوم المتداولة الأخرى |
87,989,000 |
|
|
89,601,000 |
|
||
|
التزامات الإيجار التشغيلي الجارية |
9,214,000 |
|
|
8,841,000 |
|
||
|
توزيعات الأرباح المستحقة |
2,629,000 |
|
|
2,601,000 |
|
||
|
التزامات العقد |
62,607,000 |
|
|
66,130,000 |
|
||
|
الفائدة المستحقة |
128,000 |
|
|
195,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات المتداولة |
197,008,000 |
|
|
203,561,000 |
|
||
|
الجزء غير الحالي من الديون طويلة الأجل |
108,000,000 |
|
|
201,000,000 |
|
||
|
مطلوبات الإيجار التشغيلي غير المتداولة |
43,720,000 |
|
|
39,569,000 |
|
||
|
ضرائب الدخل المستحقة الدفع |
3,105,000 |
|
|
2,717,000 |
|
||
|
الالتزام الضريبي المؤجل، صافي |
21,263,000 |
|
|
21,230,000 |
|
||
|
التزامات العقود طويلة الأجل |
9,828,000 |
|
|
9,808,000 |
|
||
|
مطلوبات أخرى |
14,036,000 |
|
|
14,507,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات |
396,960,000 |
|
|
492,392,000 |
|
||
|
الالتزامات والحالات الطارئة |
|
|
|
||||
|
الأسهم الممتازة القابلة للتحويل ، القيمة الاسمية 0.10 دولار للسهم الواحد ؛ أذن 125000 سهم ؛ أصدرت 100,000 في 31 أكتوبر 2021 (بما في ذلك توزيعات الأرباح المستحقة بقيمة 235,000 دولار) |
100,235,000 |
|
|
– |
|
||
|
حقوق المساهمين: |
|
|
|
||||
|
الأسهم الممتازة ، القيمة الاسمية 0.10 دولار للسهم الواحد ؛ 1,875,000 سهم مصرح به وغير مصدر |
– |
|
|
– |
|
||
|
الأسهم العادية ، القيمة الاسمية 0.10 دولار للسهم الواحد ؛ 100,000,000 سهم مصرح به ؛ أصدرت 41,380,241 و 41,281,812 سهما في 31 أكتوبر 2021 و 31 يوليو 2021 على التوالي |
4,138,000 |
|
|
4,128,000 |
|
||
|
رأس المال الإضافي المدفوع |
604,452,000 |
|
|
605,439,000 |
|
||
|
الارباح |
319,053,000 |
|
|
333,001,000 |
|
||
|
|
927,643,000 |
|
|
942,568,000 |
|
||
|
أقل: |
|
|
|
||||
|
أسهم الخزينة بسعر التكلفة (15,033,317 سهم في 31 أكتوبر 2021 و31 يوليو 2021) |
(441,849,000) |
|
|
(441,849,000) |
|
||
|
إجمالي حقوق المساهمين |
485,794,000 |
|
|
500,719,000 |
|
||
|
إجمالي المطلوبات والأسهم الممتازة القابلة للتحويل وحقوق المساهمين |
$ |
982,989,000 |
|
|
$ |
993,111,000 |
|
كومتيك الاتصالات السلكية واللاسلكية كورب
والشركات التابعة
التوفيق بين التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما والتدابير المالية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما
(غير مدققة)
استخدام التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما
من أجل تزويد المستثمرين بمعلومات إضافية بشأن نتائجها المالية ، يحتوي هذا البيان الصحفي على "تدابير مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما" بموجب قواعد لجنة الأوراق المالية والبورصات. EBITDA المعدلة للشركة هي مقياس غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما يمثل الأرباح (الخسارة) قبل ضرائب الدخل والفوائد (الدخل) وغيرها ، والتغير في القيمة العادلة لالتزامات خيار شراء الأسهم الممتازة القابلة للتحويل ، وشطب تكاليف التمويل المؤجلة ، ومصروفات الفائدة ، وإطفاء التعويضات القائمة على الأسهم ، وإطفاء الأصول غير الملموسة ، ومصروفات الاستهلاك ، وتكاليف تسوية العقود المقدرة ، وتسوية دعاوى الملكية الفكرية ، نفقات خطة الاستحواذ ، وتكاليف إعادة الهيكلة ، والتكاليف المتعلقة ب COVID-19 ، وتكاليف التكنولوجيا الناشئة الاستراتيجية (لتكنولوجيا الأقمار الصناعية من الجيل التالي) ، وتكاليف الخروج من المرافق ، وتكاليف التماس الوكيل ، ونفقات تحليل البدائل الاستراتيجية وغيرها. قد يختلف تعريف الشركة للأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) عن تعريف الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) أو الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) المستخدمة من قبل شركات أخرى، وبالتالي قد لا يكون قابلا للمقارنة مع المقاييس ذات العناوين المماثلة التي تستخدمها الشركات الأخرى. EBITDA المعدلة هي أيضا مقياس يطلبه مستثمرو الشركة ومحللوها بشكل متكرر. تعتقد الشركة أنه يجوز للمستثمرين والمحللين استخدام الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA)، إلى جانب المعلومات الأخرى الواردة في ملفات هيئة الأوراق المالية والبورصات، في تقييم أداء الشركة وإمكانية مقارنة نتائجها مع الشركات الأخرى. تعكس مقاييس الشركة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للدخل (الخسارة) التشغيلي الموحد وصافي الدخل (الخسارة) المنسوب إلى المساهمين العاديين وصافي الدخل (الخسارة) لكل سهم عادي مخفف تدابير مبادئ المحاسبة المقبولة عموما كما هو موضح أدناه، والمعدلة لبعض البنود كما هو موضح أدناه. هذه التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما لها قيود كأداة تحليلية لأنها تستبعد التأثير المالي للمعاملات اللازمة لإدارة أعمال الشركة ، مثل منح تعويضات حقوق الملكية ، ولا يقصد بها أن تكون بديلا للتدابير المالية المعدة وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما. وتعدل هذه التدابير على النحو المبين في مطابقة المبادئ المحاسبية المقبولة عموما مع المبادئ غير المقبولة عموما في الجداول أدناه، ولكن لا ينبغي تفسير هذه التعديلات على أنها استنتاج بأن جميع هذه التعديلات أو التكاليف غير عادية أو نادرة أو غير متكررة. وينبغي النظر في التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما بالإضافة إلى التدابير المالية المحددة وفقا للمبادئ المحاسبية المقبولة عموما وليس كبديل عنها أو متفوقة عليها. ينصح المستثمرون بمراجعة النتائج المالية لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما بعناية والتي يتم الكشف عنها في ملفات الشركة لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات. لم تقم الشركة بالتوفيق كميا بين هدف EBITDA المعدل للسنة المالية 2022 ومقياس GAAP الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر لأن عناصر مثل التعويض القائم على الأسهم ، والتعديلات على مخصص ضرائب الدخل ، وإطفاء الأصول غير الملموسة ومصروفات الفائدة ، وهي عناصر محددة تؤثر على هذه التدابير ، لم تحدث بعد ، خارجة عن سيطرة الشركة ، أو لا يمكن التنبؤ بها. فعلى سبيل المثال، يتطلب التحديد الكمي لنفقات التعويض على أساس الأسهم مدخلات مثل عدد الأسهم الممنوحة وسعر السوق التي لا يمكن التحقق منها حاليا. وبناء على ذلك، لا تتوفر التسويات مع المقاييس التطلعية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما دون بذل جهد غير معقول، ويمكن أن تؤثر بنود التسوية غير المتاحة هذه بشكل كبير على النتائج المالية للشركة.
|
|
|
انتهت الثلاثة أشهر |
|
مالي |
||||||||
|
|
|
31 أكتوبر |
|
سنة |
||||||||
|
|
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
||||||
|
تسوية صافي الخسارة وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما إلى الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA): |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
صافي الخسارة |
|
$ |
(5,984,000) |
|
|
$ |
(85,840,000) |
|
|
$ |
(73,480,000) |
|
|
الاستفادة من ضرائب الدخل |
|
(2,053,000) |
|
|
(2,239,000) |
|
|
(1,500,000) |
|
|||
|
الفائدة (الدخل) وغيرها |
|
219,000 |
|
|
66,000 |
|
|
(139,000) |
|
|||
|
التغير في القيمة العادلة لالتزامات خيار شراء الأسهم الممتازة القابلة للتحويل |
|
(304,000) |
|
|
– |
|
|
– |
|
|||
|
مصاريف الفائدة |
|
1,607,000 |
|
|
2,297,000 |
|
|
6,821,000 |
|
|||
|
استهلاك التعويض على أساس المخزون |
|
921,000 |
|
|
699,000 |
|
|
9,983,000 |
|
|||
|
استهلاك الأصول غير الملموسة |
|
5,349,000 |
|
|
5,566,000 |
|
|
21,020,000 |
|
|||
|
الاهلاك |
|
2,241,000 |
|
|
2,552,000 |
|
|
9,379,000 |
|
|||
|
تكاليف الالتماس بالوكالة |
|
2,162,000 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
|
– |
|
|
91,183,000 |
|
|
100,292,000 |
|
|||
|
تكاليف إعادة الهيكلة |
|
712,000 |
|
|
– |
|
|
2,782,000 |
|
|||
|
التكاليف المتعلقة بكوفيد-19 |
|
674,000 |
|
|
– |
|
|
1,046,000 |
|
|||
|
تكاليف التكنولوجيا الناشئة الاستراتيجية |
|
– |
|
|
– |
|
|
315,000 |
|
|||
|
الأرباح المعدلة قبل تكاليف التمويل والضرائب والاستهلاك والاستقطاعات (EBITDA) |
|
$ |
5,544,000 |
|
|
$ |
14,284,000 |
|
|
$ |
76,519,000 |
|
يتم عرض تسويات الدخل التشغيلي الموحد (الخسارة) المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما لشركة Comtech ، وصافي (الخسارة) الدخل المنسوب إلى المساهمين العاديين وصافي (الخسارة) الدخل لكل سهم عادي مخفف إلى التدابير المقابلة غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما في الجداول أدناه:
|
|
أكتوبر 31, 2021 |
|
أكتوبر 31, 2020 |
||||||||||||||||||||
|
|
انتهت الثلاثة أشهر |
|
انتهت الثلاثة أشهر |
||||||||||||||||||||
|
|
التشغيل |
|
صافي الخسارة |
|
صافي الخسارة لكل |
|
التشغيل |
|
صافي (الخسارة) |
|
صافي (الخسارة) |
||||||||||||
|
تسوية مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
تدابير الممارسات المحاسبية المقبولة عموما، كما ورد |
$ |
(6,515,000) |
|
|
$ |
(11,231,000) |
|
|
$ |
(0.43) |
|
|
$ |
(85,716,000) |
|
|
$ |
(85,840,000) |
|
|
$ |
(3.39) |
|
|
التعديلات لتعكس قيمة استرداد الأسهم الممتازة القابلة للتحويل |
– |
|
|
5,247,000 |
|
|
0.20 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
||||||
|
تكاليف الالتماس بالوكالة |
2,162,000 |
|
|
1,645,000 |
|
|
0.06 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
||||||
|
تكاليف إعادة الهيكلة |
712,000 |
|
|
548,000 |
|
|
0.02 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
||||||
|
التكاليف المتعلقة بكوفيد-19 |
674,000 |
|
|
505,000 |
|
|
0.02 |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
||||||
|
التغير في القيمة العادلة لالتزامات خيار شراء الأسهم الممتازة القابلة للتحويل |
– |
|
|
(304,000) |
|
|
(0.01) |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
||||||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
91,183,000 |
|
|
88,270,000 |
|
|
3.49 |
|
||||||
|
مصاريف الفائدة |
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
– |
|
|
1,016,000 |
|
|
0.04 |
|
||||||
|
صافي المصروفات الضريبية (المنفعة) المنفصلة |
– |
|
|
(365,000) |
|
|
(0.01) |
|
|
– |
|
|
246,000 |
|
|
0.01 |
|
||||||
|
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما |
$ |
(2,967,000) |
|
|
$ |
(3,955,000) |
|
|
$ |
(0.15) |
|
|
$ |
5,467,000 |
|
|
$ |
3,692,000 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
السنة المالية 2021 |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
التشغيل |
|
صافي (الخسارة) |
|
صافي (الخسارة) |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
تسوية مبادئ المحاسبة المقبولة عموما مع الأرباح غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
تدابير الممارسات المحاسبية المقبولة عموما، كما ورد |
$ |
(68,298,000) |
|
|
$ |
(73,480,000) |
|
|
$ |
(2.86) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
نفقات خطة الاستحواذ |
100,292,000 |
|
|
93,273,000 |
|
|
3.60 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
تكاليف إعادة الهيكلة |
2,782,000 |
|
|
2,132,000 |
|
|
0.08 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
التكاليف المتعلقة بكوفيد-19 |
1,046,000 |
|
|
847,000 |
|
|
0.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
تكاليف التكنولوجيا الناشئة الاستراتيجية |
315,000 |
|
|
255,000 |
|
|
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
مصاريف الفائدة |
– |
|
|
910,000 |
|
|
0.04 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
صافي المزايا الضريبية المنفصلة |
– |
|
|
(1,575,000) |
|
|
(0.06) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما |
$ |
36,137,000 |
|
|
$ |
22,362,000 |
|
|
$ |
0.86 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
* قد لا يتم تقديم مبالغ السهم الواحد بسبب التقريب. يعكس صافي الدخل (الخسارة) غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما المنسوب إلى حملة الأسهم العاديين وربحية السهم مخصصات غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما لضرائب الدخل بناء على نتائج السنة حتى تاريخه، بصيغتها المعدلة لبنود التسوية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما المدرجة في الجداول أعلاه. تقوم الشركة بتقييم معدل ضريبة الدخل الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما على أساس مستمر ، ويمكن أن يتغير من وقت لآخر. يمكن أن يختلف معدل ضريبة الدخل الفعلي غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للشركة ماديا عن معدل ضريبة الدخل الفعلي وفقا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموما. بالإضافة إلى ذلك، نظرا لصافي خسارة مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للفترات، تم حساب تعديلات ربحية السهم غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموما للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 أكتوبر 2020 والسنة المالية المنتهية في 31 يوليو 2021 باستخدام 25,315,000 و 25,885,000 سهم مخفف مرجح خلال الفترات المعنية.
ECMTL
عرض الإصدار المصدر على businesswire.com: https://www.businesswire.com/news/home/20211209006031/en/
الاتصال بوسائل الإعلام
Kekst CNC
[email protected]
(212) 521-4800
الاتصال بالمستثمر
علاقات المستثمرين في كومتيك
[email protected]
(631) 962-7005
